Mevduat ve Katılım Bankalarında Faiz Dışı Gelirler İle Banka Performansı İlişkisi: Türk Bankacılık Sektörü Üzerine Bir Çalışma
Faiz ve faiz dışı gelirler, bankaların aracılık fonksiyonunu yerine getirirken en önemli aracılık maliyeti unsuru olarak karşımıza çıkmaktadır. Çalışmada, Türkiye’de finansal aracılık fonksiyonunu etkin şekilde yerine getiren bankaların faiz dışı gelirlerinin risksiz kısmı olan bankacılık hizmet gelirleri ayrımıyla birlikte banka performanslarına etkisi, mevduat ve katılım bankaları karşılaştırmalı olarak ele alınmıştır. Çalışmanın kapsamı, Türkiye’de faaliyet gösteren mevduat ve katılım bankalarıdır. Bulgular faiz dışı gelir seviyesinin mevduat ve katılım bankalarının hem aktif kârlılığı hem de öz sermaye kârlılığı üzerinde etkili olduğunu göstermektedir. Bu etkileşimin, mevduat bankalarında katılım bankalarından daha fazla olmak üzere, faiz dışı gelir kalemlerinden kaynaklandığına dair bulgular elde edilmiştir.
Relationship With Non-Interest Income and Bank Performance In Deposit and Participation Banks: A Study on The Turkish Bankıng Sector
Interest and non-interest incomes appear as the most important intermediary cost factors of banks. Within this study, the most effective way in which financial intermediation function of the risk of non-interest income of banks fulfilling banking services performance impact on the income of banks in Turkey, deposit and participation banks are discussed comparatively. The findings show that the level of non-interest income has a significant effect on both ROA and ROE of banks. The results obtained in the study show that non-interest income items have a significant effect on the financial performances of commercial and participation banks in Turkey.
___
- Albulescu, C.T. (2015). Banks' Profitability And Financial Soundness Indicators: A Macro-Level Investigation İn Emerging Countries. Procedia Economics And Finance, 23, 203-209.
- Atasoy, H. (2007). Türk Bankacılık Sektöründe Gelir-Gider Analizi Ve Karlılık Performansının Belirleyicileri. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Bankacılık Ve Finansal Kuruluşlar Genel Müdürlüğü, Uzmanlık Yeterlilik Tezi, 18-25.
- Atik, M. (2013). Bankacılık Sektöründe Faiz Dışı Gelirlerin Banka Geliri ve Riski Üzerindeki Etkisinin Ölçülmesi: ABD Ve Türkiye’deki Lider Bankalar Üzerine Bir Uygulama. Gazi Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü İşletme Anabilim Dalı Muhasebe Finansman Bilim Dalı, Doktora Tezi, S.153- 156.
- Atik M. (2019). Türk Bankacılık Sektöründeki Faiz Dışı Gelirlerin Banka Geliri Ve Riski Üzerindeki Etkisinin Ölçülmesi. Muhasebe Ve Finansman Dergisi, 81, 271-292. Bankacılık Düzenleme Ve Denetleme Kurumu, Türk Bankacılık Sektörü Temel Göstergeleri, Haziran 2021.
- Bankacılık Düzenleme Ve Denetleme Kurumu Web Sitesi, Aylık Bankacılık Sektörü Verileri, Haziran, 10.10.2021 Tarihinde Https://Www.Bddk.Org.Tr/Bultenaylik adresinden Erişildi. Bian, W., Wang, X., Sun, Q. (2015). Non-İnterest Income, Profit, And Risk Efficiencies: Evidence From Commercial Banks İn China. Asia-Pacific Journal Of Financial Studies, 5, 762-782. Dietrich, A., Wanzenried, G. (2014). The Determinants Of Commercial Banking Profitability İn LowMiddle, And High-İncome Countries. The Quarterly Review Of Economics An d Finance, 54, 337- 354. Elsas, R., Hackethal, A., Holzhauser, M. (2010). The Anatomy Of Bank Diversification. Journal Of Banking And Finance, 34, 1274–1287.
- Floreani, J., Paltrinieri, A., Polato, M., Pichler, F. (2015). Credit Quality, Bank Provisioning And Systematic Risk İn Banking Business. Bank Risk, Governance And Regulation, 1-34.
- Garcia, M., Guerreiro, J. (2016). Internal And External Determinants Of Banks' Profitability. Journal Of Economic Studies, 43 (1), 90-107.
- Gülhan, Ü., Uzunlar, E. (2011). Bankacılık Sektöründe Kârlılığı Etkileyen Faktörler: Türk Bankacılık Sektörüne Yönelik Bir Uygulama. Atatürk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 341-368.
- Gürbüz, A.O., Yanık, S., Aytürk, Y. (2013). Income Diversification And Bank Performance: Evidence From Turkish Banking Sector. BDDK Bankacılık Ve Finansal Piyasalar, 7, 1, 9-29.
- Jiang, G., Tang, N., Law, E., Sze, A. (2003). The Profitability Of The Banking Sector İn Hong Kong. Hong Kong: Hong Kong Monetary Authority Quarterly Bulletin, 5-14.
- Kılıç, M., Güçlü, F. (2019). İslami Finansın Türkiye, ABD, İngiltere ve Malezya’da Gelişimi. Yönetim Ve Ekonomi Araştırmaları Dergisi, 17, 3, 272-293.
- Köhler, M. (2014). Does Non-İnterest İncome Make Banks More Risky? Retail- Versus InvestmentOriented Banks. Review Of Financial Economics, 23, 182-193.
- Lee, C., Yang, S., Chang, C. (2014). Non-İnterest İncome, Profitability, And Risk İn Banking Industry: A Cross-Country Analysis. North American Journal Of Economics And Finance, 27, 48-67.
- Lepetit, L., Nys, E., Rous, P., Tarzi, A. (2008). Bank İncome Structure And Risk: An Empirical Analysis Of European Banks. Journal Of Banking And Finance, 32, 1452–1467.
- Önden, H.B. (2019) Katılım Bankacılığının Türk Bankacılık Sektörü İçindeki Payının Seçilmiş Göstergelere Göre Değerlendirilmesi. Aydın İktisat Fakültesi Dergisi,4 S:1, 21-43.
- Samırkaş, M. C., Evci, S., Ergün, B. (2014). Türk Bankacılık Sektöründe Karlılığın Belirleyicileri. KAU IIBF Dergisi, 5(8), 118-134.
- Sawada, M. (2013). How Does The Stock Market Value Bank Diversification? Empirical Evidence From Japanese Banks. Pacific-Basin Finance Journal, 25, 40-61.
- Sevüktekin, M., Çınar, M. (2017). Ekonometrik Zaman Serileri Analizi: E-Views Uygulamalı. İstanbul:Dora. Tunay, K.B., Silpagar, A.M. (2006). Türk Bankacılık Sektöründe Karlılığa Dayalı Performans Analizi.
- Türkiye Bankalar Birliği Araştırma Tebliğleri Serisi, 01, 2006.
- Türkiye Bankalar Birliği Web Sitesi, İstatistiki Raporlar. 8 Haziran 2020 tarihinde Https://Www.Tbb.Org.Tr/Tr/Bankacilik/Banka-Ve-Sektor-Bilgileri/İstatistiki-Raporlar/59 adresinden erişildi.
- Türkiye Katılım Bankaları Birliği, Sektör Bilgileri, İstatistikler. 14 Aralık 2020 tarihinde Https://Tkbb.Org.Tr/Veri/İstatistikler adresinden erişildi.
- Williams, B. (2016). The Impact Of Non-İnterest Income On Bank Risk in Australia. Journal Of Banking and Finance, 73, 16-37.
- ISSN: 1300-0217
- Başlangıç: 1990
- Yayıncı: Türkiye Bankalar Birliği