2018

Operasyonel risk ölçümünde gelişmiş ölçüm yaklaşımlarının kullanılmasının fayda ve maliyeti

Operasyonel riske karşılık ayrılan düzenleyici sermaye yükümlülüğühesaplanırken, temel gösterge yaklaşımı, standart yaklaşım ve gelişmiş ölçümyaklaşımları kullanılmaktadır. Bankalara Bankacılık Düzenleme ve DenetlemeKurumu (BDDK), operasyonel riskin ölçümü amacıyla kullanılacak üç yöntemarasından kendi yöntemlerini seçmelerine izin vermiştir. İçsel ölçüm modellerinigeliştirmek ve gelişmiş ölçüm yaklaşımlarını uygulamak için önemli miktardakaynağa ihtiyaç duyulsa da bankaların amacı daha düşük sermaye yükümlülüğühesaplayarak hassas bir risk ölçüm modelini benimsemek istemeleridir.Bu çalışmada, bankaların operasyonel risklerini hesaplamada kullandıklarıyöntemlerin analizi yapılarak, karar aşaması için bu yöntemlerin bankalaragetireceği maliyetler ve sağlayacağı faydalar irdelenmiştir.

Benefits and cost of using of advanced measurement approaches in operational risk measurement

When quantifying the regulatory capital for operational risk, the BasicIndicator Approach, the Standardized Approach, and the Advanced Measurement Approach (AMA) are used. Banking Regulation and Supervision Agency (BDDK)permits banks to choose their own approach among these three approaches appliedto calculate operational risk. Although the development of internal models and theimplementation of the AMA require significant resources, the banks aim to calculatea lower capital charges and adopt a more precise measurement approach.In this paper, the methods used by banks in the calculation of operationalrisks are analyzed, and the costs and benefits brought by these methods for thedecision phase to the banks are discussed.

PDF

___

BDDK. (2010). Bankacılık Sektörü Basel II ilerleme Raporu, Ankara.
BDDK. (2005). Sermaye Ölçümü ve Sermaye Standartlarının Uluslararası Düzeyde Uyumlaştırılması, Yayın No:YK/K 02-04 Aralık
BDDK. (2008). CRD/Basel 2 Ülke Uygulamaları, Çalışma Tebliği, Sayı: 1 ; s.2 (http://www.bddk.org.tr/WebSitesi/turkce/Raporlar/Calisma_Raporlari/422 5CRD_Basel%20II%20Ulke%20Uygulamalari.pdf)
Bolgün, Evren, Akçay, Barış. (2005). Risk Yönetimi, İstanbul: Scala Yayıncılık.
Carolyn, Currie, A Test of The Strategic Effects of Basel II Requirements on Banks, http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=831304
Chapelle, Ariane, Basel II and Operational Risk: Implications For Risk Measurement And Management In The Financial Sector; http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=675186
Chapelle, Ariane, Crama Yves, Hübner, Georges Peters, Jean- Philippe, "Practical Methods For Measuring And Managing Operational Risk In The Financial Sector: A Clinical Study", Journal of Banking & Finance, 32 (2008)
Eken, Hasan, Basel II ve Risk Yönetimi, http://www.finanskulup.org.tr/assets/makale/M.Hasan.Eken.Basel.II.Kriterl eri.pdf
Kraujalıs, Šarūnas, Karpavičienė, EDITA, CVILIKAS, Aurelijus. (2006). "The Specifics of Operational Risk Assessment Methodology Recommended by Basel II", Economics of Engineering Decisions, ISSN: 1392-2785 Engineering Economics. No 3 (48).
Leblebici Teker, Dilek, Ülengin, Burç. (2005). "Bankacılıkta Operasyonel Risk Ölçüm Modellerinin Türk Bankacılık Sektöründe Faaliyet Gösteren Bir Bankaya Uygulanması ", İTÜ Dergisi, Cilt: 2, Sayı: 1, Aralık 2005
MazıbaĢ Murat, Operasyonel Riske Basel Yaklaşımı: Üç Yapısal Blok Çerçevesinde Bir Değerlendirme, BDDK, ARD Çalışma Raporları 2005/1.
Moosa, Imad A. (2008). "A Critique Of The Advanced Measurement Approach To Regulatory Capital Against Operational Risk", Journal Of Banking Regulation, Vol. 9,3, 1745-6452.
Raghavan, Kamala R. (2006). "Internal Control And Operational Risk: Fdıcıa, Sarbanes-Oxley And Basel II", Bank, Accounting & Finance, April – May.
Teker, Suat, Bolgün, K.Evren, Akçay, M.Barış, "Banka Sermaye Yeterliliği: Basel Iı Standartlarının Bir Türk Bankasına Uygulanması (Bank Capital Adequacy: An Application Of Basel II Standards On A Turkish Bank)", Elektronik Sosyal Bilimler Dergisi, Issn:1304-0278 Bahar 2005 C.3
Uyar Seçil (2003), Bankacılık Krizleri, Ankara.
Yetim Sedat, Balcı Aslı, Basel II Ulusal inisiyatif Alanlarının Anlaşılmasına Yönelik Açıklayıcı Rehber, BDDK, ARD Çalışma Raporları 2005/8.