Türkiye’deki Mevduat Bankalarının Finansal Performans Değerlendirmesi: Camels Yaklaşımı

Uzaktan gözetim amacıyla kullanılan CAMELS dereceleme sistemi, finansal göstergeleri birlikte değerlendiren önemli performans değerlendirme araçlarından birisidir. Bu doğrultuda çalışmanın temel amacı; Türkiye’de faaliyet gösteren mevduat bankalarının CAMELS derecelendirme sistemi ile performans endekslerinin oluşturulması ve değerlendirilmelerinin ortaya konulmasıdır. Çalışmada, Türkiye’de faaliyette bulunan toplam 22 mevduat bankasına ait 2003:Q3-2016:Q2 dönemi verileri kullanılmıştır. Türk Bankacılık Sektörünün, hem genel olarak hem de gruplar bazında CAMELS analizi yapılmış, her bir CAMELS bileşeni için performanslar değerlendirilmiştir. Elde edilen sonuçlara göre; sermaye yeterliliği, aktif kalitesi ve likidite bileşenlerinde yabancı sermayeli mevduat bankalarının, yönetim kabiliyeti ile karlılık bileşenlerinde kamusal sermayeli mevduat bankalarının ve piyasa riskine duyarlılık bileşeninde ise özel sermayeli mevduat bankalarının en yüksek performansı gösterdiği tespit edilmiştir.

Anahtar Kelimeler:

Finansal Performans, Mevduat Bankaları, CAMELS

Financial Performance Evaluation of Bank Deposits in Turkey: Camels Approach

CAMELS rating system, which is an off-site monitoring system, is one of the most important performance evaluation tools that evaluate financial indicators together. The main purpose of this study is to establish the performance index of the deposit banks operating in Turkey with the CAMELS rating system and to present the evaluations. In this study, the data between 2003:Q3-2016-Q2 period of total 22 deposit banks operating in Turkey were used. The CAMELS Analysis of the Turkish Banking Sector has been made both in general and in groups and performances were evaluated for each CAMELS component. According to the results, it is determined that the foreign deposit banks have the highest performance in the capital adequacy, asset quality and liquidity components; the state-owned banks have the highest performance in the management capability and earnings components; and the private deposit banks have the highest performance in the market sensitivity components.

Keywords:

CAMELS, Financial Performance, Deposit Banks,

PDF

___

Abdullayev, M. (2013). Türk Bankacılık Sektöründe Dezenflasyon Sürecinde Camels Analizi, Dumlupınar Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 37, 97-112.
Atikoğulları, M. (2009). An Analysis of The Northern Cyprus Banking Sector in The Post-2001 Period Through The CAMELS Approach, International Research Journal of Finance and Economics, 32 (10), 212-229.
Çağıl, G. & Mukhtarov, S. (2014). Azerbaycan Ticari Bankacılık Sektörünün CAMELS Yöntemi ile Performans Analizi, Marmara Üniversitesi Öneri Dergisi, 11 (41), 77-94
Çinko, M. & Avcı, E. (2008). CAMELS Dereceleme Sistemi ve Türk Ticari Bankacılık Sektöründe Başarısızlık Tahmini, BDDK Bankacılık ve Finansal Piyasalar, 2 (2), 25-48.
Cole, R. A. & Gunther, J. W. (1998). Predicting Bank Failures: A Comparison of On- and Off-Site Monitoring Systems, Journal of Financial Services Research, 13 (2), 103-117.
Cole, R. A. & Wu, Q. (2009). Predicting Bank Failures Using a Simple Dynamic Hazard Model, In 22nd Australasian Finance and Banking Conference, 1-29.
Ege, İ., Topaloğlu, E.E. & Karakozak, Ö. (2015). CAMELS Performans Değerleme Modeli: Türkiye’deki Mevduat Bankaları Üzerine Ampirik Bir Uygulama, Niğde Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 8 (4), 109-126.
Ersoy, E. (2003). CAMEL Derecelendirme Sistemi’ne Göre TMSF’ye Devredilen ve Devredilmeyen Bankaların Karşılaştırmalı Analizi, Active, Eylül-Ekim, 1-9.
Getahun, M. (2015). Analyzing Financial Performance of Commercial Banks in Ethiopia: CAMEL Approach, Yayınlanmamış Yüksek Lisans Tezi, Addis Ababa University.
Gümüş, F. B. ve Nalbantoğlu, Ö. (2015). Türk Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi Yöntemiyle 2002-2013 Yılları Arasında Performans Analizi, Afyon Kocatepe Üniversitesi İİBF Dergisi, 17(2), 83-106.
Güney, S. & Ilgın, K. S. (2015). Türk Mevduat Bankalarında CAMELS Modelinin İncelenmesi ve Örnek Bir Uygulama, Dokuz Eylül Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 17 (3), 303-331.
Günsel, N. (2007). Financial Ratios and the Probabilistic Prediction of Bank Failure in North Cyprus, European Journal of Scientific Research, 18 (2), 191-200.
Hays, F. H., De Lurgio, S.A. & Gilbert, A. H. (2009). Efficiency Ratios and Community Bank Performance, Journal of Finance and Accountancy, 1(1), 1-15.
Helhel, Y. & Varshalomidze, M. (2014). Gürcistan’da Faaliyet Gösteren Yerli Sermayeli Özel Ticari Bankaların CAMELS Derecelendirme Sistemi ile Değerlendirilmesi, 18. Finans Sempozyumu Denizli, 413-424.
Kandemir, T. & Arıcı, N.D. (2013). Mevduat Bankalarında CAMELS Performans Değerleme Modeli Üzerine Karşılaştırmalı Bir Çalışma (2001-2010), Süleyman Demirel Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 18 (1), 61-87.
Kaya, Y.T. (2001). Türk Bankacılık Sektöründe CAMELS Analizi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu MSPD Çalışma Raporu, 6, 1-20.
Kılıç, Ç. &Fettahoğlu, A. (2005). Türk Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi ile Değerlendirilmesi, 9. Ulusal Finans Sempozyumu, 89-128.
Muhmad, S.N. & Hashim, H.A. (2015). Using The CAMEL Framework in Assessing Bank Performance in Malaysia, International Journal of Economics, Management and Accounting, 23 (1), 109-127.
Ncua Letter To Credit Unions (2000). Camel Rating System, Letter No.: 00-Cu-08, 1-28.
Ramirez, C.D., Curry, T.J. & Fissel, G.S. (2005). Does Bank Supervision Have Side Effects? Evidence From CAMEL Ratings, FDIC, 1-25.
Rozzani, N. & Rahman, R.A. (2013). CAMELS and Performance Evaluation of Banks in Malaysia: Conventional Versus Islamic, Journal of Islamic Finance and Business Research, 2 (1), 36–45.
Sahajwala, R. & Bergh, P. V. D. (2000). Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems, Basel Committee On Banking Supervision Working Papers, 4, 1-53.
Sarker, A.A. (2005). CAMELS Rating System in The Context of Islamic Banking: A Proposed ‘S’for Shariah Framework, Journal of Islamic Economics and Finance, 1 (1), 78-84.
Whalen, G. & Thomson, J.B. (1988). Using Financial Data to Identify Changes in Bank Condition, Economic Review-Federal Reserve Bank of Cleveland, 24 (2), 17-26.
https://www.fdic.gov/news/news/financial/1996/fil96105.html, 19.12.2017.