Sermaye Yapısının Türkiye’deki İslami ve Konvansiyonel Bankalar Performansı Üzerinde Etkisi: Karşılaştırmalı Bir Araştırma
Bu çalışmanın amacı, Türkiye’deki İslami ve konvansiyonel bankaların sermaye yapılarını karşılaştırmanın yanı sıra, borç oranın bankalar performansı üzerindeki etkisini incelemektir. 2008-2017 yılları arasında 5 İslami banka ile 11 konvansiyonel banka arasında bir karşılaştırma yapılmıştır. Çalışma sonuçları, İslami bankaların konvansiyonel bankalara kıyasla yüksek borç oranı kullandığını göstermiştir. Yine borç oranının İslami bankaların aktif karlılık oranı ve öz sermaye karlılık oranı üzerindeki etkisinin pozitif olduğu tespit edilmiştir. Buna karşı, borç oranının konvansiyonel bankalar performansı üzerindeki etkisinin negatif olduğu ortaya çıkmıştır. Çalışmanın sonuçları dengeleme teorisi ile tutarlıdır. Dengeleme teorisi kapsamında, İslami bankaların borç maliyetleri düşüktür. Dolayısıyla, İslami bankaların sermaye yapısında konvansiyonel bankalara kıyasla yüksek borç oranı kullanılır. Ayrıca, borç kullanımı -düşük maliyetlerden dolayı- İslami bankaların performansını artıracaktır.
Anahtar Kelimeler:
Sermaye Yapısı, Performans, İslami Bankalar, Konvansiyonel Bankalar
___
- Abduh, M., & Idrees, Y. (2013). Determinants of Islamic Banking Profitability in Malaysia. Australian Journal of Basic and Applied Sciences, 7(2), 204-210. Abugamea, G. H. (2018). Determinants of Banking Sector Profitability: Empirical Evidence from Palestine. Journal of Islamic Economics and Finance, 4(1), 49-67. Aktaş, M., & Avci, T. (2017). Katılım Bankacılığının Performansı Üzerinde Etkili Olan Finansal Oranlar. İşletme Araştırmaları Dergisi, 9(4), 882-901. Al-Kayed, L. T., Zain, S. R. S. M., Duasa, J (2014). The relationship between capital structure and performance of Islamic banks, Journal of Islamic Accounting and Business Research, 5(2), 158-181. Alp, A., Ban, Ü., Demirgüneş, K., & Kiliç, S. (1997). Internal Determinants of Profitability in Turkish Banking Sector. The ISE Review, 12(46), 1-13. Alper, D., & Anbar, A (2011). Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139-152. Baker, M. and Wurgler, J. (2002). Market Timing and Capital Structure. Journal of Finance 57, 1-32.
- ISSN: 2149-3820
- Yayın Aralığı: Yılda 2 Sayı
- Başlangıç: 2015
- Yayıncı: İstanbul Sabahattin Zaim Üniversitesi