Katılım Bankacılığının Performansı Üzerinde Etkili Olan Finansal Oranlar

Bu çalışmanın amacı, katılım bankacılığının performansı üzerinde etkili olan finansal oranları tespit etmektir. Bunun için, Malezya, Suudi Arabistan, Katar, Kuveyt, İran, Birleşik Arap Emirlikleri ve Türkiye ülkelerinin 2011-2015 dönemine ait yıllık verileri kullanılarak analiz yapılmaktadır. Yöntem olarak, Veri Zarflama Analizi (VZA) ve Panel Veri Analizi yöntemleri kullanılmaktadır. Veri olarak ise, Veri Zarflama Analizi için girdi değişkenleri olarak; toplanan fonlar, duran varlıklar, öz kaynaklar ve personel giderleri, çıktı değişkenleri olarak; kullandırılan fonlar ve diğer getirili aktifler kullanılmakta, Panel Veri Analizi için ise, bağımlı değişken olarak Veri Zarflama Analizi sonucunda elde edilen başarı skorları, bağımsız değişken olarak ise aktif kârlılık oranı, öz sermaye kârlılık oranı, kredi mevduat oranı ve borç oranı kullanılmaktadır. Yapılan panel veri analizi sonucunda; katılım bankacılığının performansı üzerinde, aktif kârlılık oranı ve borç oranının pozitif yönde, öz sermaye kârlılık oranı ve kredi mevduat oranının ise negatif yönde etkili olduğu görülmektedir

Financial Ratios Affecting Performance Of Participating Banking

The aim of this study is to identify financial ratios related with participating banking performance. For this purpose, an analysis is performed for the years between 2011-2015, by using data of Malayzia, Saudi Arabia, Katar, Kuwait, Iranian, United Arap Emirates and Turkey. Data Enveloped Analysis and Panel Data Analysis are used as methods. As collected funds, fixed assets, equity capital and personel removals are used for input variables, funds provided and the other active assets are used as output variables in the Data Enveloped Analysis. And also for the panel data analysis, effectiveness scores obtained from the Data Eneveloped Analysis are used as dependent variable and asset profitability ratio, equity profitability ratio, loan deposit ratio and dept ratio are used as independent variables. According to the results of performed panel data analysis, it is seen that while asset profitability ratio and debt ratio have positive relations, equity profitability ratio and loan deposit ratio have negative relations with the performance of participating banking

PDF

___

Acaravcı, K., Kandır, Y. S., & Zelka, A. (2015). Kurumsal Yönetimin BIST Şirketlerinin Performanslarına Etkisinin Araştırılması. Ömer Halisdemir Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 8(1), 171-183.
Akel, V., Torun, T., & Aksoy, B. (2017). Türkiye’de Hayat Dışı Sigortacılık Sektöründe Kârlılık, Sermaye Yapısı ve Yoğunlaşma İlişkisine Yönelik Ampirik Bir Uygulama. International Journal of Finance & Banking Studies (2147 4486), 5(5), 1-15.
Bakırcı, F., (2006). Sektörel Bazda Bir Etkinlik Ölçümü: VZA İle Bir Analiz. Atatürk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 20(2), 199-217.
Banker, R., ve Morey,R.,(1985). Efficiency Analysis For Exogenously Fixed Inputs and Outputs. Operations Research, Vol. 34, No. 4 (Jul.- Aug., 1986), pp. 513 521
Bashir, A. M. (2003). Determinants Of Profitability in Islamic Banks: Some Evidence From The Middle East. Islamic Economic Studies, 11(1), 31-57.
Burhan, E.,(2012). Panel Veri Analizi İle Avrupa Birliği Ülkeleri ve Türkiye İçin Petrol Tüketimi ve Gayri Safi Yurtiçi Hasıla Arasındaki İlişkinin Araştırılması. Yüksek Lisans Tezi, Osmangazi Üniversitesi Fen Bilimleri Enstitüsü, Eskişehir.
Göral, F., (2015). Doğal Gaz Fiyatlarını Etkileyen Faktörler: Panel Veri Analizi. Doktora Tezi, Hacettepe Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, Ankara. Görüş, M. Ş., & Özgür, Ö. (2016). Türkiye’de İslami Bankaların Kârlılığının Belirleyicleri: Banka İçi Faktör Analizi, Sakarya İktisat Dergisi, 5(2), 1-13.
Hidayat: E., & Abduh, M. (2012). Does Financial Crisis Give Impacts On Bahrain IslamicBanking Performance? A Panel Regression Analysis. International Journal of Economics and Finance, 4(7), 79.
Karakuş, R., & Küçük, Ş. Y. (2016). Katılım Bankalarında Kârlılığın Belirleyicileri: Türkiye Örneği İçin Bir Panel Veri Analizi. Ömer Halisdemir Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 9(2), 119-133.
Kaygın, Yerdelen, C., (2013). Hisse Senetleri Fiyatını Etkileyen Faktörlerin Panel Veri Analizi İle İncelenmesi: İmalat Sektörü Üzerine Bir Uygulama, Doktora Tezi, Atatürk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, Erzurum.
Kula, V., & Baykut, E. (2013). Kurumsal Yönetim Endeksinde Yer Almanın Mevduat Bankalarının Performansına Etkisi: Bist Örneği. Sosyal Bilimler Dergisi 15(2).
Mecid, E., D.,(2012). Veri Zarflama Analizinde Homojen Ağırlıklandırma Üzerine Yeni Bir Yaklaşım. Doktora Tezi, Gazi Üniversitesi Fen Bilimleri Enstitüsü, Ankara.
Taş, N., (2012). Ekonomik Değişkenlerin Panel Veri Analizi İle Çözümlenmesi. Doktora Tezi, İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü.
Tatoğlu, Yerdelen, F.,(2016). Panel Veri Ekonometrisi: Stata Uygulamalı. (3. Baskı). İstanbul: Beta Basım Yayıncılık.
Tekin, İ., (2013). Türkiye’deki Kamu Bankaları ve Özel Bankaların Performansını Etkileyen Faktörler: Panel Veri Analizi. Yüksek Lisans Tezi, Anadolu Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, Eskişehir.
Toraman, C., Ata, H. A., & Buğan, M. F. (2015). Mevduat ve Katılım Bankalarının Karşılaştırmalı Performans Analizi. Cumhuriyet Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 16(2), 301 310.
Yücel İşbilen, L., (2010). Portföy Etkinliğinin Veri Zarflama Analizi İle Ölçülmesi ve Portföy Etkinleştirilmesine Yönelik Bir Uygulama, Doktora Tezi, İstanbul Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü.
Zeitun, R. (2012). Determinants Of Islamic and Conventional Banks Performance in Gcc Countries Using Panel Data Analysis. Global Economy and Finance Journal, 5(1), 53 72.