Döviz Kurlarındaki Değişmelerin Türkiye'deki Özel Sermayeli Bankaların Bilançoları Üzerine Etkileri

Dünya ekonomisinde ülkelerin birbirine entegre olduğu günümüzde, döviz kurlarında yaşanan değişim ülke ekonomilerini, finans sektörünü, özellikle de bankacılık sektörünü etkilemektedir. Bankalar döviz kurunda yaşanan değişimden olumsuz yönde etkilenmemek için döviz pozisyonu yönetimine önem verip, döviz kuru riskini en aza indirmeye çalışmaktadırlar. Çalışmada döviz kuru değişimlerinin Türkiye’de özel sermayeli bankaların bilançosundaki kalemlere etkisi analiz edilmiştir. Bu analizler için klasik regresyona göre uç değerleri daha fazla dikkate alan kantil regresyon yöntemi tercih edilmiştir. Analizler 0,05, 0,25, 0,50, 0,75 ve 0,95’lik kantillerde yapılmıştır. Çalışmada kullanılan döviz kuru dünyada geçerliliği en fazla olan Amerika Birleşik Devletleri Doları’dır. Kurulan temel hipotez “Döviz kurunda yaşanan değişim, özel sermayeli bankaların bilançosundaki kalemlerde değişikliğe neden olmaktadır” biçimindedir. Özellikle döviz kurunda yaşanan değişim ile takipteki krediler kalemi arasındaki ilişkinin sonucunun istatistiksel açıdan anlamlı ve aynı yönlü olmasına rağmen finansal açıdan olumsuz olması ulaşılan en önemli sonuçlardan birisidir. 

___

  • Adler M. and Bernard D. (1984). “Exposure to Currency Risk: Definition and Measurement”, Financial Management, 13(2), 41-50. Albayrak, A.S. (2008). “Değişen Varyans Durumunda En Küçük Kareler Tekniğinin Alternatifi Ağırlıklı Regresyon Analizi ve Bir Uygulama”, Afyon Kocatepe Üniversitesi İ.İ.B.F. Dergisi, 10 (2), 111-134. Aloğlu, Z..T. (2005). Bankacılık Sektörünün Karşılaştığı Riskler ve Bankacılık Krizleri Üzerindeki Etkileri, TCMB Uzmanlık Yeterlilik Tezi, Ankara. Chamberlain, S., Howe, J.S. and Popper, H. (1997). “The Exchange Rate Exposure of U.S. and Japanese Banking Institutions”, Journal of Banking and Finance, 21(6), 871-892. Çağlayan, E. (2006). “Sermaye Yapısı Bileşenleri: Kantil Regresyon Modeli”, İktisat, İşletme ve Finans Dergisi, 21(248), 66-76. Gilchrist, W. (2008).“Regression Revisited”, International Statistical Review,76(3), 401- 418. Gökmen, B (2007). Bankalarda Finansal Tablolar Analizi (Basılmamış Yüksek Lisans Tezi), İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İstanbul. Grammatikos, T., Saunders, A. and Swary, I. (1985). “Returns and Risks of U.S. Bank Foreign Currency Activities”,The Journal of Finance, 41(3), 671- 682. He, T.L., Fayman, A. and Casey, K.M. (2014). “Bank Profitability: The Impact of Foreign Currency Fluctuations”, Journal of Applied Business and Economics, 16(2), 98-104. Kaplan, C. (2002). Bankacılık Sektörünün Yabancı Para Pozisyon Açığı:Türkiye Örneği, TCMB Araştırma ve Para Politikası Genel Müdürlüğü Araştırma Tebliği. Koenker, R. and Bassett, G. (1978). “Regression Quantiles”, Econometrica, 46(1), 33-50. Koenker, R. and Hallock, K.. F. (2001). “Quantile Regression”, Journal of Economic Perspectives, 15(4), 143-156. Koenker, R. (2005). Quantile Regression, Cambridge University Press, New York. Merikas,A.G.(1999). “The Exchange Rate Exposure of Greek Banking Institutions”, Managerial Finance, 25(8), 52-60. Mosteller, F. and Tukey, J.W. (1977). Data Analysis and Regression: A Second Course in Statistics, Reading, MA : Addison-Wesley. Offiong, A.I, Riman, H.B. and Akpan, E.S. (2016). “Foreign Exchange Fluctuations and Commercial Banks Profitability in Nigeria”, Research Journal of Finance and Accounting, 7(18), 121-126. Sahminan,S.(2004).Balance-Sheet Effects of Exchange Rate Depreciation:Evidence from Individual Commercial Bankss in Indonesia, The University of North Carolina at Chapel Hill, Department of Economics. http://www.unc.edu/depts/econ/workshops/Sahminan03.pdf Sayım, F. ve ER, S. (2009). “Risk Kavramı ve Bankacılıkta Risk”, TMSF Çatı Dergisi, 22, 7-17. Schulze, Niels.(2004). Applied Quantile Regression:Microeconometric,Financial and Environmental Analyses, (Doktora Tezi), Eberhard-Karls Üniversitesi, İktisadi Bilimler Fakültesi, Tübingen. Saçaklı, İ. (2005). Kantil Regresyon ve Alternatif Regresyon Modelleri ile Karşılaştırılması (Basılmamış Yüksek Lisans Tezi), Marmara Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İstanbul. Türkiye Bankalar Birliği. (2008). 50. Yılında Türkiye Bankalar Birliği ve Türkiye’de Bankacılık Sistemi 1958-2007, Yayın no:262, İstanbul. Türkiye Bankalar Birliği. (2010). 2009-2010 Dönemi Çalışmalarına İlişkin Faaliyet Raporu, Denetçi Raporları, Bilanço ve Hesap Durumu, 31.03.2010 Tarihhli Bağımsız Denetim Raporu, 2010-2011 Dönemi Bütçe Tasarısı, İstanbul. Türkiye Bankalar Birliği. (2011), Bankalarımız 2010, İstanbul, Türkiye Bankalar Birliği. (2012), Bankalarımız 2011, İstanbul, Türkiye Bankalar Birliği. (2012). Türkiye’de bankacılık Sistemi, Üç Aylık Dönemler İtibariyle Banka ve Grup Bilgileri- Haziran 2012 (Son Dönem Karşılaştırmalı), TBB, Rapor Kodu: DT08, İstanbul. Üçdoğruk, Ş. ve Akın, F. (1999). “İzmir İli Kentsel Kesimin Tüketim ve Gıda Harcamaları-Farklı Yaklaşımlar”, Dokuz Eylül Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 14(2), 77-87. Yücememiş, B. ve Sözer, İ. A. İnan. A. (2010). “Türk Bankacılık Sektöründe Takipteki Krediler: Mukayeseli Kriz Performansı”, Marmara Avrupa Araştırmaları Dergisi, 18(1), 89-119. 5411 Sayılı Bankalar Kanunu; (2005). 1. Mükerrer T.C.Resmi Gazete, 25983, 1 Kasım 2005.
Pamukkale Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi-Cover
  • ISSN: 1308-2922
  • Yayın Aralığı: Yılda 6 Sayı
  • Başlangıç: 2008
  • Yayıncı: Pamukkale Üniversitesi
Sayıdaki Diğer Makaleler

TÜRKİYE MOBİL TELEKOMÜNİKASYON SEKTÖRÜNDE NUMARA TAŞIMA YÖNETMELİĞİNİN UYGULAMAYA GEÇMESİNDEN SONRA DEĞİŞTİRME MALİYETİ VE MÜŞTERİ SADAKATİ İLİŞKİSİ

İsmail DÜLGEROĞLU, Günay KURTULDU

BALIKESİR OYUN EVLERİNDE OYNANAN GELENEKSEL ÇOCUK OYUNLARININ İŞLEVLERİ ÜZERİNE BİR DEĞERLENDİRME

Aslı BÜYÜKOKUTAN TÖRET

ASYA’NIN İKİ UCUNDAN GÖRÜŞLER: TÜRKİYE–JAPONYA ALGISI

Cahit KAHRAMAN

THE CHERRY ORCHARD VE LOOK BACK IN ANGER ADLI ESERLERDE SOSYAL SINIF, AYRIMCILIK VE SINIF ÇATIŞMASI TARTIŞMALARI

Berna KÖSEOĞLU

ÜNİVERSİTE ÖĞRENCİLERİNİN YENİLİKÇİLİK EĞİLİMİ İLE GİRİŞİMCİLİK POTANSİYELLERİ ARASINDAKİ İLİŞKİYE AİLELERİN GİRİŞİMCİLİK ÖYKÜSÜNÜN ARACI ETKİSİNİN İNCELENMESİ ÜZERİNE BİR ARAŞTIRMA

M.Şebnem ENSARİ, Hazal K. ALAY

YEREL YÖNETİŞİMİN YENİ BİR KURUMSAL ARACI OLARAK KALKINMA KURULLARI: İZMİR KALKINMA KURULUNDA NİTEL BİR ARAŞTIRMA

Rasim AKPINAR

ONLİNE KARAR VERME TARZLARI ÖLÇEĞİNİN TÜRKÇE’YE UYARLANMASI

Funda BAYRAKDAROĞLU, Mertcan TAŞÇIOĞLU, Hatice ÖZKOÇ

BORİS VİAN’IN “GÜNLERİN KÖPÜĞÜ”ADLI ROMANINDA KARA MİZAH

Nurten SARICA

ÖRGÜTLERDE ALGILANAN LİDERLİK TARZLARININ ÇALIŞANLARIN TÜKENMİŞLİĞİNE ETKİSİ

Erdal ALGA

YÖRE HALKININ TURİSTLERLE İLİŞKİLERİNDE İLETİŞİM BECERİLERİ FARKLILIKLARININ SOSYO-DEMOGRAFİK FAKTÖRLERE GÖRE İNCELENMESİ:PAMUKKALE VE KARAHAYIT DESTİNASYONUNDA BİR ARAŞTIRMA*

Seher CEYLAN, Nuray Selma ÖZDİPÇİNER